מה זה קופת גמל להשקעה (Kupat Gemel LeHashkaa)?
קופת גמל להשקעה היא מכשיר חיסכון אישי הפתוח לכל אדם בישראל - שכיר, עצמאי או מי שלא עובד - שבו מפקידים כספים פנויים ובוחרים מסלול השקעה, כשהכסף נזיל וניתן למשיכה מלאה או חלקית בכל עת. משיכה מגיל 60 כקצבה חודשית פטורה ממס על הרווחים, בתנאים שבחוק. משיכה כסכום חד פעמי חייבת במס רווחי הון על הרווח הריאלי. ההפקדה מוגבלת בתקרה שנתית.
איך קופת גמל להשקעה (Kupat Gemel LeHashkaa) עובד בפועל?
בשונה מקרן השתלמות, קופת גמל להשקעה לא דורשת מעסיק ואפשר לפתוח אותה ולהפקיד אליה כסף בכל שלב בחיים. בתוך הקופה אפשר לבחור בין מסלולי השקעה שונים, כולל מסלול מחקה מדד, ולעבור ביניהם בלי אירוע מס. הגמישות הזו היא גם היתרון וגם ההבדל המרכזי מול קרן השתלמות: אפשר למשוך את הכסף בכל עת, בכפוף למס על הרווח, אבל הפטור ממס על הרווח מותנה בהמתנה לגיל 60 ובבחירה במשיכה כקצבה ולא בסכום חד פעמי.
דוגמה ל-קופת גמל להשקעה (Kupat Gemel LeHashkaa)
מי שפותח קופת גמל להשקעה יכול להפקיד לתוכה סכום חד פעמי או הפקדות חודשיות, לבחור מסלול מנייתי או מחקה מדד, ולמשוך את הכסף מתי שרוצה - אבל הפטור ממס על הרווח ניתן רק למי שממתין לגיל 60 ובוחר במשיכה כקצבה חודשית.